Tester la carte des liens de causalité pour l’informatique décisionnelle

« Le processus de documentation de la causalité au niveau de l’objectif nécessite qu’une équipe de gestion devienne explicite sur ses compréhensions / croyances sur les raisons pour lesquelles la réalisation d’un objectif influencera un autre : à l’inverse, un bon défi pour la conception d’un tableau de bord prospectif consiste à tester les objectifs dans différentes perspectives pour voir si la causalité implicite est plausible. » (Cobbold et Lawrie 2000b)

« En soutenant que les explications procèdent en termes de modèles conceptuels implicites, cet essai ne prétend pas que les analystes de la politique étrangère ont développé une théorie satisfaisante et testée empiriquement. Dans cet essai, l’utilisation du terme « modèle » sans qualificatifs doit être lu « plan  conceptuel ». » (Allison 1969)

Allison fait également un point important sur les modèles non éprouvés (non testés empiriquement). Il appelle cela un schéma conceptuel. Tous les décideurs apportent des modèles conceptuels implicites à la table. Cela ne signifie pas qu’il est impossible de tester ces modèles. Nous soutenons que la construction d’un système de Business Intelligence à l’aide d’une approche de cadrage nécessite de transformer des hypothèses implicites et des modèles implicites en hypothèses explicites et en modèles explicites. Nous avons utilisé des diagrammes de stratégie pour rendre explicites les modèles conceptuels implicites. Ensuite, nous proposons un moyen de tester ces modèles à l’aide de cartes de liens de causalité. La démonstration de modèles conceptuels transforme des schémas conceptuels implicites en modèles stratégiques explicites.

Les diagrammes de stratégie sont des représentations visuelles de la stratégie d’une entreprise. Ils montrent comment les décideurs pensent que l’entreprise peut gérer les résultats des clients afin de maximiser la rentabilité. La clé de ce chapitre est de comprendre que les trois types de diagrammes contiennent des liens entre les activités, les thèmes ou les investissements et que ces liens sont une représentation explicite des relations de cause à effet qui constituent la stratégie. Chaque lien représente une hypothèse. Une théorie, à la base, est un ensemble d’hypothèses interdépendantes qui expliquent un phénomène. Par conséquent, pris dans son ensemble, le diagramme de stratégie est une représentation visuelle d’une théorie sur la façon dont les activités génèrent de la rentabilité.

Transformer le(s) diagramme(s) en théorie, puis tester la théorie nécessite les activités suivantes :

• Tester une hypothèse
• Tester une théorie
• Tester la force d’une théorie

Un diagramme de stratégie non testé peut ne pas être utile ou pourrait être contre-productif. C’est pourquoi il s’agit peut-être de l’étape la plus importante dans la construction d’une stratégie et donc d’une architecture de Business Intelligence.

Définitions

Avant de démontrer en quoi le diagramme de stratégie est une théorie, il est nécessaire de présenter quelques définitions.

Hypothèse

Une hypothèse consiste soit en une explication suggérée pour un phénomène observable (occurrence observable), soit en une proposition raisonnée prédisant une éventuelle corrélation causale entre plusieurs phénomènes (différents types d’occurrences observables)

Les hypothèses sont généralement écrites sous la forme « si-alors »: Si X, alors Y. Ou, X → Y.

Chaque lien de causalité dans la carte des liens de causalité peut être considéré comme une hypothèse.

Théorie

Il existe quelques définitions acceptables d’une théorie. Ce guide suppose qu’une théorie est un groupe d’hypothèses qui ont été étayées par des tests répétés. Certains soutiennent qu’une théorie est UNE hypothèse testée et acceptée. Cependant, il est tout aussi acceptable de supposer qu’une théorie est un ensemble d’hypothèses.

Une théorie est une structure analytique (ensemble d’hypothèses) conçue pour expliquer un ensemble d’observations.

1. Identifie un ensemble d’observations distinctes comme une classe de phénomènes, et
2. Fait des affirmations sur la réalité sous-jacente (hypothèses) qui entraîne cette classe.

Une théorie scientifique peut être considérée comme un modèle de réalité et ses énoncés comme des axiomes (hypothèses) d’un système axiomatique.

Mécanisme

Une affirmation sur la réalité sous-jacente concernant la façon dont X→Y. Le test d’une hypothèse est un test de la validité du mécanisme.

Mesure

Données quantitatives ou qualitatives sur un phénomène. Il n’est pas possible de tester les mécanismes sous-jacents. Nous créons plutôt des mesures associées au mécanisme. Par exemple, il n’est pas possible de tester la corrélation entre deux concepts. Il est seulement possible de tester la corrélation entre les mesures des concepts. C’est pourquoi des mesures efficaces et des données propres sont importantes.

Modèle

Ce livre se concentre sur une théorie scientifique de la stratégie représentée explicitement comme un modèle (schéma de stratégie). Un modèle est une représentation physique, mathématique ou logique d’un système d’entités, de phénomènes ou de processus. Essentiellement, un modèle est une vue simplifiée et abstraite de toute réalité complexe. Il peut se concentrer sur des points de vue particuliers, renforçant la « diviser et conquérir » pour un problème composé. Formellement, un modèle est une interprétation qui traite d’entités empiriques, de phénomènes et de processus physiques d’une manière mathématique ou logique.

Un processus métier est un ensemble d’activités ou de tâches structurées liées qui produisent un service ou un produit spécifique (servent un objectif particulier) pour un client ou des clients particuliers. Il peut souvent être visualisé avec un organigramme comme une séquence d’activités.

Un modèle est une représentation visuelle abstraite des processus qui relient les activités et les ressources critiques aux résultats des clients.

Théorie stratégique

Ici on démontre qu’un diagramme de stratégie est une théorie.

Encore une fois, un diagramme de stratégie est une carte de liens de causalité (théorie) avec des hypothèses (liens) qui forment une théorie (ensemble d’hypothèses). Par exemple, dans la figure ci-dessous, nous disons que plus de clients (X) entraîne une rentabilité plus élevée (Y). Supposons que les coûts (C) restent constants quel que soit le nombre d’articles produits ou achetés (A). En outre, supposons que chaque client achète le même nombre d’articles sur une période de temps spécifique (B). Plus il y a de clients (X), plus il y a d’articles achetés et plus de revenus (R), ce qui génère des bénéfices lorsque les revenus dépassent les coûts (Y).

En résumé, le point est le suivant (volontairement simpliste):

X → R
SI (R > C) → Y
Supposons A et B.
→ signifie causes

Le tableau de bord de la transition montre que la carte stratégique est vraiment aussi une théorie. En effet, n’importe quel élément d’une carte stratégique peut être transformé en hypothèse. Démontrer cela prouvera que la carte stratégique est une théorie et démontrera une activité importante du chapitre.

Référence

• Allison, Graham. (1969). « Conceptual Models and the Cuban Missile Crisis. » The American Political Science Review
• Cobbold, Ian. and Gavin Lawrie. (2002b). « Classification of Balanced Scorecards based on their effectiveness as strategic control or management control tools. » Performance Measurement Association 2002.

Source: Wikibooks sous licence CC BY-SA 3.0. Traduction et adaptation: Nicolae Sfetcu.